第四节 银行对贷款项目的管理
一、银行对贷款项目管理的目的和特点
(一)银行对贷款项目管理的基本含义
为项目提供资金贷款的各金融机构，从其所提供资金的安全性、流动性、收益性等方面考虑，对项目进行了解、评估、分析及控制等，是一种不完全意义上的项目管理。这类管理重点是对资金投入进行评审和对资金投入与使用进行控制和监督，以及进行风险控制等。
(二)银行对贷款项目管理的目的
因此银行对贷款项目管理的目的主要是：
1.保证资金的安全性
2.流动性
3.效益性是商业银行贷款的最终目的
(三)银行对贷款项目管理的特点
(1)管理的主动权随着资金的投入而降低。
(2)管理手段带有更强的金融专业性。
(3)以资金运动为主线进行管理。
二、银行对贷款项目管理的主要内容
银行对贷款项目的管理可大致分为贷前管理和贷后管理两个阶段。
(一)贷前管理
(1)受理借款人的借款申请。
(2)进行贷款基本调查。
(3)进行信用评价分析。
(4)对借款人进行财务评价。
(5)对贷款项目进行评估。
(6)制订贷款的法律文件。
(7)贷款审批。
(8)贷款发放。在贷款的发放中还要注意严格执行贷款的发放程序，并在出现以下情况时及时停止贷款的发放：①借款人不按借款合同规定的用途使用贷款;②不按借款合同的规定偿还本息;③国家或银行规定的其他有关禁止行为。
(二)贷后管理
贷后管理是指提供贷款后，围绕资金的偿还对企业或项目开展的有关工作。主要包括：
1.贷后检查
2.贷款风险预警
3.贷款偿还管理
三、银行对贷款项目的评估
4.借款人财务状况及偿债能力评估
主要包括资产负债分析，盈利能力分析，现金流量分析。主要评价指标有：
(1)偿债能力分析：
流动比率=流动资产/流动负债 (2-1)
速动比率=(流动资产-存货)/流动负债 (2-2)
(2)资本结构分析：
股东权益比率=(股东权益总额/资产总额)×100% (2-8)
资产负债比率=(负债总额/资产总额)×100% (2-9)
长期负债比率=(长期负倩/资产总额)×100% (2-10)
股东权益与固定资产比率=(股东权益总额/固定资产总额)×100% (2-11)
(5)投资收益分析：
投资收益率=投资收益/平均投资额 (2-25)
(三)贷款方式分析
主要包括：①信用贷款方式;②保证担保贷款方式;③抵(质)押担保贷款方式。
